Respuesta

HSA, FSA y HRA: ¿cuál es la diferencia?

La respuesta corta

Las tres ayudan a pagar gastos médicos con dinero que no paga impuestos federales. Una HSA es suya y se la queda, y necesita un plan con deducible alto que califique. Una FSA para gastos médicos se ofrece por medio del trabajo, y el dinero que no use se puede perder. Un HRA lo paga solo su empleador.

Puntos clave

El dinero de la HSA sigue siendo suyo, aunque cambie de trabajo o de plan.
El dinero de la FSA para gastos médicos en general es de "úselo o piérdalo", aunque algunos planes permiten un pequeño traspaso o más tiempo.
Una FSA para cuidado de dependientes es para guardería de niños o cuidado diurno de adultos, no para facturas médicas.

Lo que puede hacer ahora

Revise qué tipos de cuentas ofrece su empleador o su plan.
Confirme si su plan califica para HSA antes de abrir una HSA o de ponerle dinero.
Use el planificador de FSA o de HSA para pensar en una cantidad.

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Palabras de esta lección

Cuenta de ahorros para la salud (HSA): Una cuenta de ahorros que es suya, para gastos médicos. Está disponible con un plan de deducible alto que califica para HSA. El dinero pasa de un año a otro.
FSA médica (cuenta de gastos flexibles): Una cuenta del trabajo donde usted aparta parte de su pago, antes de impuestos federales, para gastos médicos. Por lo general, el dinero no usado se pierde, a menos que su plan ofrezca traspaso o período de gracia.
FSA de uso limitado: Una FSA que paga sobre todo gastos dentales y de la vista. Se puede usar junto con una HSA.
Acuerdo de reembolso de salud (HRA): Una cuenta que solo paga su empleador, para cubrir ciertos gastos médicos. El empleador pone las reglas.
FSA para cuidado de dependientes: Una cuenta del trabajo para gastos de cuidado de niños o de cuidado diurno de adultos, para que usted pueda trabajar. No paga facturas médicas.
Plan de salud con deducible alto (HDHP): Un plan de salud que cumple las reglas federales de deducible y de gastos de bolsillo. Le permite aportar a una HSA si cumple otros requisitos.

Relacionado

Esta es información general. Para decisiones sobre su plan, sus impuestos o sus derechos legales, revise los documentos de su plan o consulte a un profesional calificado.

Fuentes

Publication 969 (2025), Health Savings Accounts and Other Tax-Favored Health Plans Internal Revenue Service. Aplica a: 2025 tax year edition (rules described still used for 2026 where unchanged; 2026 edition not yet checked). Publicada o actualizada: Desconocido. Consultada: 6 de noviembre de 2026.
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