HSA 存款規劃工具
算出每月該存入HSA多少錢。填寫全家預計的費用和您的保險資訊，工具會扣除保險應支付的部分。您會看到年度上限、每月和每次發薪的金額，以及大約能節省多少稅。本工具不判斷您是否符合資格。
僅為學習用途的估算。它不能判斷您的資格，也不提供稅務建議。
使用的上限
- 2026: 僅本人 US$4,400 · 家庭 US$8,750 · 55+ +US$1,000
- 2027: 僅本人 US$4,500 · 家庭 US$9,000 · 55+ +US$1,000
資料獲取日期: 2026年11月5日
可以計入哪些人的費用？
您的 HSA 可以支付您本人、配偶以及您在報稅時申報的受撫養人的合格費用，即使他們不在您的高免賠額計劃中。您不能申報為受撫養人的成年子女不算，即使他們在您的計劃中。上限取決於僅本人還是家庭保險，而不是您覆蓋多少人。
這些賬戶可以支付、但保險常常不報銷的費用
只要用於醫療護理，美國國稅局（IRS）的規則允許以下費用。您的計劃可能只接受其中一部分，有些還需要醫療人員開具說明。請保留所有收據。
- 日常藥店用品非處方藥和經期用品，無需處方。還包括驗孕棒和避孕套。
- 眼鏡、隱形眼鏡和眼科手術處方眼鏡、隱形眼鏡、隱形眼鏡護理液和雷射眼科手術。
- 助聽器助聽器本身，以及電池、維修和保養。
- 牙科治療洗牙、補牙、牙套和假牙。美白牙齒不算。
- 針灸和整脊治療IRS 將兩者都列為醫療費用。
- 心理治療和諮詢為醫療目的去看心理學家或治療師。
- 吸奶器及配件幫助哺乳的吸奶器和配件。
- 生育治療例如試管嬰兒（IVF），包括臨時冷凍儲存卵子或精子。
- 避孕和絕育處方避孕藥、輸精管結紮及其他合法的絕育手術。
- 戒菸專案參加戒菸專案的費用。
- 針對已確診疾病的減重專案醫生確診肥胖、高血壓或心臟病等疾病時可以計入。健身房會費不算。
- 就醫交通和住宿公交、計程車、火車或飛機票，以及油費、停車費和過路費。就醫地附近的住宿每人每晚最多可計 $50；帶生病孩子出行的家長最多可計 $100。餐費不算。
- 因醫療需要改造住房例如坡道、加寬門口或扶手。如果改造讓房屋增值，只有超出增值部分的費用可以計入。
- 服務動物購買和訓練導盲犬或其他服務動物，以及它的食物、美容和獸醫費用。
- 特殊輔導或特殊學校根據醫生建議，為有學習障礙的孩子請受過專門訓練的輔導老師或上特殊學校。
- 清除含鉛油漆為保護曾經或正在鉛中毒的孩子，清除剝落的含鉛油漆。
- 因病脫髮後的假髮醫生為因病脫髮者的心理健康建議佩戴時可以計入。
- 醫學會議參加與家人慢性病有關的會議的門票和交通費。餐費和住宿不算。
- 護理和居家照護在家幫忙進行醫療護理，例如喂藥或換藥，即使幫忙的人不是護士。
- 維生素和保健品（部分情況）只有醫療人員建議用於治療已確診疾病時才可以。用於一般保健的不算。
通常不允許
- 為一般健身支付的健身房或健身俱樂部會費
- 用於一般保健的維生素
- 美容專案，例如美白牙齒
- 尿布，除非因疾病需要
HSA 通常不能支付保險費。例外包括 COBRA 保險、領取失業救濟期間的醫療保險、長期護理保險（不超過每年的限額），以及 65 歲起除 Medigap 以外的聯邦醫療保險（Medicare）保費。
計算方法
保險分擔：對於保險會分擔的賬單，您先付自付額，然後按共同保險比例支付剩餘部分，最多到自付費用上限。定額手續費和保險不付的費用全額計入。年度上限 =（保險型別上限 × 符合資格的月數 ÷ 12）+（追加供款 × 符合資格的月數 ÷ 12，如55歲以上）。最多可存入 = 上限 − 僱主資金。建議金額 = 您的部分 − 僱主資金，不超過可存入上限。每月 = 金額 ÷ 符合資格的月數。每次發薪 = 金額 ÷ 這些月份內的發薪次數。節稅 = 金額 ×（聯邦稅率 + 州稅率，通過工資扣款再加7.65%）。
示例（2026年，個人保險，12個月，未滿55歲）：上限4,400美元，僱主存入500美元，所以您最多可存3,900美元。保險會分擔的賬單2,500美元，自付額1,700美元，共同保險20%：您的部分是1,700美元 + 800美元的20% = 1,860美元。加上300美元定額手續費：2,160美元。減去僱主的500美元：1,660美元。即每月138.33美元；如果每兩週發薪，每次63.85美元。通過工資扣款、聯邦稅率22%、沒有州稅時，約節省492.19美元，即每1美元約省30美分。
假設條件
- 您填寫的每個月都符合資格。
- 自付額和共同保險適用於所有保險會分擔的賬單。定額手續費另外加上，不計入自付費用上限，所以估算可能略高。
- 僱主資金包括通過工資扣款（自助福利計劃）存入的金額。
- 月份平均折算，存款分攤到符合資格的月份。
- 整筆金額都按同一稅率計算。
未包括的內容
- “最後一個月規則”及其測試期
- 配偶之間分配家庭上限
- 參加聯邦醫療保險（Medicare），包括追溯生效的 Medicare
- 賬戶內的投資增長
- HSA 的錢用於非醫療費用時的稅款和罰款
何時需要尋求個人幫助
如果您正在參加聯邦醫療保險（Medicare）、在年中更換保險，或與配偶共用家庭上限，請諮詢稅務專業人士或您的 HSA 服務機構。
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我可以去哪裡尋求幫助？
免費的幫助往往就在身邊：保險卡上的會員服務電話、醫療服務提供者的收費辦公室、您所在州的保險監管部門，以及非營利的患者權益代表。
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這是一般性知識。關於您自己的計劃、稅務或法律權利的決定，請檢視您的計劃檔案，或諮詢合格的專業人士。
資料來源
- Rev. Proc. 2025-19 (2026 HSA, HDHP and excepted-benefit HRA amounts)
- Rev. Proc. 2026-24 (2027 HSA, HDHP, excepted-benefit HRA and DPCSA amounts)
- Publication 969 (2025), Health Savings Accounts and Other Tax-Favored Health Plans
- Publication 502 (2025), Medical and Dental Expenses
- California treatment of health savings accounts