HSA 存款规划工具
算出每月该存入HSA多少钱。填写全家预计的费用和您的保险信息，工具会扣除保险应支付的部分。您会看到年度上限、每月和每次发薪的金额，以及大约能节省多少税。本工具不判断您是否符合资格。
仅为学习用途的估算。它不能判断您的资格，也不提供税务建议。
使用的上限
- 2026: 仅本人 US$4,400 · 家庭 US$8,750 · 55+ +US$1,000
- 2027: 仅本人 US$4,500 · 家庭 US$9,000 · 55+ +US$1,000
资料获取日期: 2026年11月5日
可以计入哪些人的费用？
您的 HSA 可以支付您本人、配偶以及您在报税时申报的受抚养人的合格费用，即使他们不在您的高免赔额计划中。您不能申报为受抚养人的成年子女不算，即使他们在您的计划中。上限取决于仅本人还是家庭保险，而不是您覆盖多少人。
这些账户可以支付、但保险常常不报销的费用
只要用于医疗护理，美国国税局（IRS）的规则允许以下费用。您的计划可能只接受其中一部分，有些还需要医疗人员开具说明。请保留所有收据。
- 日常药店用品非处方药和经期用品，无需处方。还包括验孕棒和避孕套。
- 眼镜、隐形眼镜和眼科手术处方眼镜、隐形眼镜、隐形眼镜护理液和激光眼科手术。
- 助听器助听器本身，以及电池、维修和保养。
- 牙科治疗洗牙、补牙、牙套和假牙。美白牙齿不算。
- 针灸和整脊治疗IRS 将两者都列为医疗费用。
- 心理治疗和咨询为医疗目的去看心理学家或治疗师。
- 吸奶器及配件帮助哺乳的吸奶器和配件。
- 生育治疗例如试管婴儿（IVF），包括临时冷冻保存卵子或精子。
- 避孕和绝育处方避孕药、输精管结扎及其他合法的绝育手术。
- 戒烟项目参加戒烟项目的费用。
- 针对已确诊疾病的减重项目医生确诊肥胖、高血压或心脏病等疾病时可以计入。健身房会费不算。
- 就医交通和住宿公交、出租车、火车或飞机票，以及油费、停车费和过路费。就医地附近的住宿每人每晚最多可计 $50；带生病孩子出行的家长最多可计 $100。餐费不算。
- 因医疗需要改造住房例如坡道、加宽门口或扶手。如果改造让房屋增值，只有超出增值部分的费用可以计入。
- 服务动物购买和训练导盲犬或其他服务动物，以及它的食物、美容和兽医费用。
- 特殊辅导或特殊学校根据医生建议，为有学习障碍的孩子请受过专门训练的辅导老师或上特殊学校。
- 清除含铅油漆为保护曾经或正在铅中毒的孩子，清除剥落的含铅油漆。
- 因病脱发后的假发医生为因病脱发者的心理健康建议佩戴时可以计入。
- 医学会议参加与家人慢性病有关的会议的门票和交通费。餐费和住宿不算。
- 护理和居家照护在家帮忙进行医疗护理，例如喂药或换药，即使帮忙的人不是护士。
- 维生素和保健品（部分情况）只有医疗人员建议用于治疗已确诊疾病时才可以。用于一般保健的不算。
通常不允许
- 为一般健身支付的健身房或健身俱乐部会费
- 用于一般保健的维生素
- 美容项目，例如美白牙齿
- 尿布，除非因疾病需要
HSA 通常不能支付保险费。例外包括 COBRA 保险、领取失业救济期间的医疗保险、长期护理保险（不超过每年的限额），以及 65 岁起除 Medigap 以外的联邦医疗保险（Medicare）保费。
计算方法
保险分担：对于保险会分担的账单，您先付自付额，然后按共同保险比例支付剩余部分，最多到自付费用上限。定额手续费和保险不付的费用全额计入。年度上限 =（保险类型上限 × 符合资格的月数 ÷ 12）+（追加供款 × 符合资格的月数 ÷ 12，如55岁以上）。最多可存入 = 上限 − 雇主资金。建议金额 = 您的部分 − 雇主资金，不超过可存入上限。每月 = 金额 ÷ 符合资格的月数。每次发薪 = 金额 ÷ 这些月份内的发薪次数。节税 = 金额 ×（联邦税率 + 州税率，通过工资扣款再加7.65%）。
示例（2026年，个人保险，12个月，未满55岁）：上限4,400美元，雇主存入500美元，所以您最多可存3,900美元。保险会分担的账单2,500美元，自付额1,700美元，共同保险20%：您的部分是1,700美元 + 800美元的20% = 1,860美元。加上300美元定额手续费：2,160美元。减去雇主的500美元：1,660美元。即每月138.33美元；如果每两周发薪，每次63.85美元。通过工资扣款、联邦税率22%、没有州税时，约节省492.19美元，即每1美元约省30美分。
假设条件
- 您填写的每个月都符合资格。
- 自付额和共同保险适用于所有保险会分担的账单。定额手续费另外加上，不计入自付费用上限，所以估算可能略高。
- 雇主资金包括通过工资扣款（自助福利计划）存入的金额。
- 月份平均折算，存款分摊到符合资格的月份。
- 整笔金额都按同一税率计算。
未包括的内容
- “最后一个月规则”及其测试期
- 配偶之间分配家庭上限
- 参加联邦医疗保险（Medicare），包括追溯生效的 Medicare
- 账户内的投资增长
- HSA 的钱用于非医疗费用时的税款和罚款
何时需要寻求个人帮助
如果您正在参加联邦医疗保险（Medicare）、在年中更换保险，或与配偶共用家庭上限，请咨询税务专业人士或您的 HSA 服务机构。
相关内容
我可以去哪里寻求帮助？
免费的帮助往往就在身边：保险卡上的会员服务电话、医疗服务提供者的收费办公室、您所在州的保险监管部门，以及非营利的患者权益代表。
希望获得个人支持？独立的患者权益代表或许可以帮忙。 了解 Navigator 并申请测试版资格 （Navigator 正在开发中。）
这是一般性知识。关于您自己的计划、税务或法律权利的决定，请查看您的计划文件，或咨询合格的专业人士。
资料来源
- Rev. Proc. 2025-19 (2026 HSA, HDHP and excepted-benefit HRA amounts)
- Rev. Proc. 2026-24 (2027 HSA, HDHP, excepted-benefit HRA and DPCSA amounts)
- Publication 969 (2025), Health Savings Accounts and Other Tax-Favored Health Plans
- Publication 502 (2025), Medical and Dental Expenses
- California treatment of health savings accounts